2015年7月30日在南充市第五届人大常委会第二十七次会议上

南充市财政局副局长    徐坚

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市人民政府委托，向会议报告南充市2014年度财政决算及2015年1—6月财政预算执行情况，请予审议。

一、2014年度财政决算情况

（一）全市财政决算

1．一般公共预算

全市一般公共预算收入完成765,568万元，为调整预算的101.8%、增长16.8%。其中：税收收入完成582,161万元、增长16.5%，非税收入完成183,407万元、增长17.7%。加上中省补助2,648,490万元（其中：返还性收入70,397万元、一般性转移支付1,392,508万元、专项转移支付1,185,585万元）、地方政府债券转贷收入82,300万元、调入资金7,319万元、上年结转结余收入22,882万元，全市一般公共预算总收入3,526,559万元。

全市一般公共预算支出完成3,446,815万元，为调整预算的99.2%、增长11.3%。加上上解上级支出5,465万元、偿还地方政府债券26,350万元、调出资金1,263万元、安排预算稳定调节基金20,000万元，全市一般公共预算总支出3,499,893万元。

全市一般公共预算收支品迭后，年终滚存结余26,666万元。其中按政策规定结转下年继续安排使用的项目结余19,085万元、净结余7,581万元（当年净结余3,312万元），年度预算实现收支平衡、略有结余。

2．政府性基金预算

全市政府性基金预算收入完成1,393,601万元、增长3.4%。其中农业土地开发资金收入、国有土地收益基金收入、国有土地使用权出让收入三项土地收入共计1,293,669万元、增长1.6%。加上中省补助113,008万元、上年结转结余收入37,737万元、调入资金1,263万元，全市政府性基金预算总收入1,545,609万元。

全市政府性基金预算支出完成1,489,252万元、增长3.5%。加上上解上级支出11,237万元、调出资金2,113万元，全市政府性基金预算总支出1,502,602万元。收支品迭，年终滚存结余43,007万元。

（二）市级财政决算

1．一般公共预算

市级一般公共预算收入完成225,853万元，为调整预算的102.7%、增长19.9%。其中：税收收入完成169,259万元、增长14.3%，非税收入完成56,594万元、增长40.5%。加上中省补助825,962万元（其中：返还性收入39,747万元、一般性转移支付390,848万元、专项转移支付395,367万元）、地方政府债券转贷收入52,000万元、调入资金7,269万元、下级上解收入2,138万元、上年结转结余收入13,618万元，市级一般公共预算总收入1,126,840万元。

市级一般公共预算支出完成511,162万元，为调整预算的97.5%、增长38.8%。加上上解上级支出3,049万元、补助下级支出552,210万元、地方政府债券转贷三区支出27,000万元、安排预算稳定调节基金20,000万元、调出资金500万元，市级一般公共预算总支出1,113,921万元。

市级一般公共预算收支品迭后，年终滚存结余12,919万元，其中按政策规定结转下年继续安排使用的项目结余11,350万元、净结余1,569万元（当年净结余539万元），年度预算实现收支平衡、略有结余。

2．政府性基金预算

市级政府性基金预算收入完成295,369万元、增长3.8%。其中农业土地开发资金收入、国有土地收益基金收入、国有土地使用权出让收入三项土地收入共计259,147万元、增长3.8%。加上中省补助21,742万元、上年结转结余收入30,022万元、调入资金500万元、下级上解收入9,826万元，市级政府性基金预算总收入357,459万元。

市级政府性基金预算支出完成279,428万元、增长4.5%。加上补助下级支出38,871万元、上解上级支出7,500万元、调出资金2,113万元，市级政府性基金预算总支出327,912万元。收支品迭，年终滚存结余29,547万元。

3．超收收入安排使用情况

2014年，市级一般公共预算收入较调整预算超收6,019万元，按《预算法》规定，超收收入全部转入预算稳定调节基金。

与此同时，市人民代表大会和市人大常委会审查财政报告时，就完善预算编制、加强预算管理、深化财政改革、强化财政监督等相关工作提出了很好的建议意见。对此，市政府高度重视，责成相关部门认真查找原因，研究制定措施，完善相关制度，切实推进整改，认真落实市五届人大四次会议关于财政预算的决议，密切与人大代表和政协委员的沟通联系，广泛听取意见，主动接受人大代表监督指导。办理人大代表建议20件、政协委员提案10件，反馈满意率为100%。

以上2014年度全市及市级财政决算，请予审查批准。

二、2015年1—6月财政预算执行情况

今年以来，全市财政在市委的正确领导和上级财政部门的大力支持下，紧紧围绕市五届人大五次会议批准的财政工作目标，千方百计组织收入、统筹安排各项支出，顺利完成了半年收支任务。

（一）一般公共预算

1－6月，全市一般公共预算收入完成514,165万元，为预算的61.2%，同比增长6.7%。其中:税收收入完成311,153万元，为预算的48.6%，同比下降7.9%；非税收入完成203,012万元，为预算的101.3%，同比增长41.2%。全市一般公共预算支出完成1,716,624万元，为预算的59%，同比增长12.5%。

1－6月，市级一般公共预算收入完成134,956万元，为预算的54.8%，同比增长8.2%。其中:税收收入完成83,889万元，为预算的45.7%，同比下降12.6%；非税收入完成51,067万元，为预算的81%，同比增长77.7%。市级一般公共预算支出完成170,373万元，为预算的38.1%，同比下降13.9%。

（二）政府性基金预算

1－6月，全市政府性基金预算收入完成244,224万元，为预算的26.8%，同比下降68.4%；其中土地出让收入完成228,494万元，同比减少507,470万元，下降69%。基金预算支出完成346,580万元，为预算的36.1%，同比下降50%；其中土地出让支出315,650万元,同比减少346,576万元，下降52.3%。

1－6月，市级政府性基金预算收入完成34,276万元，为预算的20.2%，同比下降74.2%，其中土地出让收入完成26,628万元，同比减少96,664万元，下降78.4%。基金预算支出完成93,123万元，为预算的46.3%，其中土地出让支出79,865万元。

（三）社会保险基金预算

1－6月，全市社会保险基金预算收入完成712,099万元，为预算的61.3%。其中：企业职工基本养老保险基金收入340,041万元，为预算的60.4%；城乡居民养老保险基金收入79,121万元，为预算的53.2%；失业保险基金收入8,073万元，为预算的36%；工伤保险基金收入2,957万元，为预算的55.5%；生育保险基金收入1,099万元，为预算的49.2%；城镇职工医疗保险基金收入54,474万元，为预算的46.6%；城乡居民医疗保险基金收入226,334万元，为预算的74.6%。

1－6月，全市社会保险基金支出完成598,533万元，为预算的49.2%。其中：企业职工基本养老保险基金支出335,197万元，为预算的48.7%；城乡居民养老保险基金支出63,983万元，为预算的57.3%；失业保险基金支出11,814万元，为预算的54.3%；工伤保险基金支出1,636万元，为预算的36.7%；生育保险基金支出1,281万元，为预算的60.4%；城镇职工医疗保险基金支出53,693万元，为预算的49.5%；城乡居民医疗保险基金支出130,929万元，为预算的46.6%。当年社会保险基金结余113,566万元，加上上年累计结余875,963万元，截止6月底滚存结余为989,529万元。上半年，社会保险基金预算执行总体情况运行良好，因政策性下调了失业保险征收费率，导致失业保险预算收入减少。

（四）国有资本经营预算

1－6月，全市国有资本经营预算共实现收入15,450万元，为预算的145%，主要是高坪区产权转让收入超收；国有资本经营预算支出15,447万元，占年初预算的145%。

1－6月，市本级国有资本经营预算尚未实现收支，主要原因是东风汽车产权转让目前尚未完成。

今年以来，宏观经济下行压力较大，财政收支矛盾异常突出，收入方面，增幅回落到个位数，房地产市场疲软，税收收入大幅下降，要完成全年7.5%增幅任务压力较大。支出方面，津贴补贴提标、工资调整、养老保险并轨改革、公务用车改革等几项硬性增支政策给各级财政带来较大压力。财政平衡面临很大挑战。

三、上半年财政主要工作及下半年财政工作重点

（一）上半年财政主要工作

1. 扎实推进依法理财。认真落实《预算法》关于预算编制、预算执行的各项规定，强化预算管理，完善公共财政预算体系。贯彻落实市人大及其常委会的决议决定，主动接受人大监督。制定了《南充市财政资金管理办法》，规范了财政专项资金管理。强化国有资产管理，建立产权登记制度，合理配置资产，严格资产处置，防止国有资产流失。加强政府采购监管，增强了政府采购的公开性和透明性。加大监督检查力度，强化监督措施和手段，严肃查处挤占挪用和骗取套取财政资金、乱发钱物等违法违规行为。加强政府债务管理，探索建立债务规模控制、债务预算管理、债务风险防范和债务考核问责等制度机制，切实防范财政风险。

2. 促进经济转型发展。全市财政部门深入研究新常态下财政经济运行规律，全面客观正确地看待当前经济和财政运行态势，充分发挥财政政策杠杆功能和财政资金引导撬动作用，出台了稳定工业增长、促进房地产平稳健康发展、改善投资环境、缓解融资难、融资贵等八条稳经济增长的措施，支持地方实体经济发展。健全以产业引导基金、财政贴息、投资补助、资本金注入等间接方式为主的财政支持产业发展方式，加大对战略性新兴产业、高端成长型产业和新兴先导型服务业发展的扶持力度，积极培育新兴财源增长点。继续加大对工业转型升级的投入力度，支持传统产业改造、特色优势产业发展和新兴产业培育，推动产业结构调整和优化升级。落实“营改增”等结构性减税政策，支持中小企业发展。继续加大对农业的投入，支持深化农村综合改革，加强农村基础设施建设，推进农业现代化发展。继续支持现代物流和电子商务建设，支持扩大消费需求。设立重大产业发展资金，优化政府投资结构，支持重大项目建设。加强财政金融配合，完善财政金融互动政策体系，通过财政政策促进金融机构加大对地方经济的支持。有序开展PPP试点，在教育、就业、城市基础设施等领域推广运用PPP模式，积极拓宽筹资渠道。

3. 切实保障改善民生。财政部门高度重视保障和改善民生工作，坚持把实现好、维护好、发展好广大人民群众利益作为一切工作的出发点和落脚点，健全民生政策保障机制，加大民生投入力度，不断提高民生保障水平。继续实施“十项民生工程”和“20件民生实事”。全市“十项民生工程”全年预算安排115亿元，截止6月底预算执行70.7亿元，为预算的61.5%，提高了社会保障水平，有力促进就业创业、扶贫解困、学前教育、中职教育、资助经济困难学生教育，加大农村文化体育建设力度，改善农村基础设施和城乡居民住房条件。“20件民生实事”全年预算安排49.8亿元，截止6月底预算执行29.8亿元，为预算的59.8%。加强民生资金执行监管，对民生资金拨付、支出、使用等环节实行精细调度，保障项目扎实推进，确保民生政策落实到位。

4. 努力抓好财政收入。一是加强收入执行分析。为应对全国财政经济形势异常复杂局面，财政部门加强与收入执收部门沟通，每月定期分析收入形势，提高对经济走势的预判性。二是突出抓好税收征管。财政、税务部门协调配合，全面调查税源状况，准确掌握税收结构，不断提高税收的信息化、精细化水平，着力在重点产业、企业、项目上挖潜，使税收收入下滑幅度减缓。三是加强非税收入收缴管理。深化非税收入收缴改革，将行政事业性收费、政府性基金等各类非税收入纳入统一的收缴管理体系规范运行，确保非税收入及时足额上缴国库。四是继续按规定做好11项政府性基金收入转列一般公共预算收入工作，严格按规定将当年征收的地方教育附加收入、残疾人就业保障金收入等基金收入缴入一般公共预算。

5. 加快支出执行进度。严格贯彻《预算法》规定，对年初预算已作安排的重点项目资金和上级财政下达的转移支付资金，及时细化落实项目，加快资金分配下达，加快组织项目实施，力争早安排、早投产、早见效，充分发挥财政资金引导消费、促进经济增长、稳定经济发展的作用。到6月底全市一般公共预算支出执行进度较上年同期提高1.1个百分点，已全面兑现机关事业单位工资调整政策和社会保险提标、高（中）职学校生均经费保障等其他政策性增支政策。初步测算并预算了机关事业单位养老保险和公务用车改革政策资金需求。大力调整支出结构，盘活财政存量资金，将盘活的财政存量资金首先安排用于保障工资调整等政策性增支需求，缓解了财政支出压力。

6. 深化财税体制改革。完善政府预算体系，加强政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹衔接。增强预算透明度，除涉密信息外，公开了2015年部门预算和“三公”经费信息。建立专项转移支付3年定期评估和退出机制，加大专项资金清理整合力度。坚持预算硬约束，严格执行《预算法》，中途不得无预算追加，加快预算执行进度，严格预算执行中期评估，深化绩效预算管理改革，扎实推进绩效评价，提高财政资金使用效益。完善国库集中支付制度，强化资金管理。深化政府向社会力量购买服务改革，推行政府与社会资本合作PPP模式试点。深化平台公司转型改革，以南充发展公司转型改革为重点，增强输血和造血功能，进一步强化平台公司的投融资能力，拓宽平台公司融资渠道。

（二）下半年财政工作重点

1. 强抓收入稳增长。加强税收预测分析，将税收预测分析与纳税评估相结合，深入调研税源变化和征管情况，强化对税收收入数量和质量的双重考核。强化税收稽查和清欠工作，做到应收尽收。规范非税收入收缴管理，严格执行“收支两条线”规定，确保应入库的及时全部入库。强化土地出让宣传，创新土地出让方式，想尽一切办法努力完成全年土地出让收入任务。

2. 优化投入保重点。当前财政收支矛盾十分突出，我们将对今后3－5年内拟实施的基本建设项目进行优化，实行中期财政规划管理，做到资金统筹安排，有保有压，盘活用好存量资金，将有限的财政资金优先用于保障运转和民生支出，全力保障新能源汽车产业园区、经济开发区和市委、市政府确定的重大项目资金需求。

3. 落实政策促改革。全面落实中央关于机关事业单位养老保险、公务用车改革，这两项改革涉及面广，工作任务重，社会矛盾大，财政部门将主动衔接配合相关部门，制定我市机关事业单位养老保险、公务用车改革政策措施，严格规范操作流程，认真测算安排经费，及时将政策兑现到位，全力保障广大干部职工的合法权益。

4. 做好预算早谋划。当前，宏观经济运行总体平稳，但下行压力不容忽视，财政收入呈现低速增长甚至负增长态势，随着各项改革的不断深入，财政刚性需求不断增多，财政收支平衡面临很大挑战。为此，我们将尽早筹划明年预算安排，继续深化部门预算改革，强化预算执行，提高预算编制、预算执行的科学性、均衡性和有效性。继续严格控制一般性支出，认真落实中央八项规定，严控“三公”经费，严格控制党政机关楼堂馆所建设。加强绩效评价结果的应用，对评价效果不好的项目次年要减少安排或取消安排。

5. 强化监管促效益。继续深入推进绩效评价，拓展评价领域，评价重点由项目支出拓展到部门整体支出和政策、制度、管理等方面，加大对稳增长、促发展方面补助资金的评价力度。强化第三方评价，提高评价结果客观性。推行预算中期评估，对当年安排的项目预算执行情况进行清理核查，对尚未执行完毕和未开始执行的项目进行甄别，对执行情况不好或无法执行的项目预算予以调整或取消，集中用于其他急需安排项目。强化财政监督，将日常监督和重点监督相结合，会计监督与预算监督、绩效评价相结合，实行督促整改与处理处罚并重，不断提高财政监督层次和水平。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，今年上半年全市财政运行情况总体良好。下半年，全市各级各部门将在市委的坚强领导下，在市人大的监督指导下，深入贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会以及省委十届五次、六次全会精神，牢牢把握稳中求进工作总基调，坚定信心、坚守目标、迎难而上、务实工作，确保全年预算任务目标顺利实现！